Samo za Informaciju:

The withholding tax exemption, which is part of the Canada-U.S. tax treaty, does NOT apply to Tax-Free Savings Accounts or Registered Education Savings Plans.

Also, with TFSAs and RESPs, you are NOT able to claim a foreign tax credit for the tax withheld.

@stef Ostavio si korisne informacije za ljude iz Kanade koji žele da kupuju americke akcije. Porez je bitan za investiranje, što se obično kaže „we eat after-tax returns”!

Ja sam pisao mnogo puta da porez treba uzeti u obzir kad se pravi strategija investiranja. Međutim, bilo je ovde amatera (npr. Karabaya i Sme) koji su pricali da je porez nebitan. U njihovim bajkovitim pricama je to obično bilo nešto tipa: bolje je zaraditi 100% na racunu na kome se placa porez nego 10% na racunu na kome se ne placa porez, jer i kad ti odbiju porez od tih 100% i dalje ti ostaje znatno vise nego 10%. Ali u stvarnom, nebajkovitom svetu te razlike nisu 100% i 10% nego možda možeš na racunu na kome se placa porez da zaradis 11% a na racunu na kome se ne placa porez 10%. (Mada je i to veliko pitanje da li možeš da zaradis vise na tom racunu gde si naizgled slobodniji da trgujes kako hoćeš.) Kad ti od 11% odbiju 1,5% zbog poreza, ostaja ti manje od 10%.

Konkretno za primere koje si ostavio:

US akcije u US ETF kupljene u RRSP - nema poreza
Canadian ETF koji kupuje US akcije 15% porez - RRSP/ TFSA/Unregistered za sve jednako

Šta to znaci za nekoga iz Kanade ko želi da kupi americke akcije? Izgleda da je bolje da kupi direktno americki ETF nego da kupi kanadski ETF. Da li se isto odnosi i na „mutual funds” koji nisu ETF-ovi? Kako neko iz Kanade može da kupi direktno americki ETF? Ovo poslednje pitam za konkretne, prakticne korake.

Iz razonode interesuje me i teoretski pravno kako je neko iz Kanade vlasnik americkog ETF-a? Da li to kupujes preko brokera, pa je vlasnistvo registrovano „in street name”? Šta bi bilo u slučaju podizanja nekog zida između Kanade i SAD, ili u slučaju rata (recimo, radi osvete za paljenje Bele Kuce)? Da li bi bile podjednako ugrozene/zasticene pare koje su investirane kroz americki ETF ili kroz kanadski ETF?

> Mlogo pitanja!

Uvek sam tako pisao. :)

> zavisno od valute koja se ulaže

Da li ti kanadski brokeri dozvoljavaju da držiš USD kod njih na racunu? Znaci, ako nekako stavis USD na racun, nema brokerske provizije za konverziju CADUSD i nazad?

U Americi retko ko drzi pare koje nisu indeksirane u USD. Pricam o običnim ljudima naravno, ne o Sorosu, Iluminatima, Trecem Oku, itd.

> Ubaci očekivanu dividendu

Možda može „profesor” da nam objasni kako se racuna ocekivana dividenda, ili recimo kako se racuna cena akcije kroz „dividend discount model”. To su neke kanadske formule, pa onda on to valjda zna.

Ozbiljno sad, kako ide porez na „capital gain”? Da li su te povlastice za neplacanje poreza samo na dividende, a ne i na promenu cene?

> Sent from my iPad

Izvini. Nisam bio odmah povezao.

@stef
Hvala na odgovoru/podsecanju za porez generalno.

TFSA je kao Roth IRA i RRSP je kao (Traditional) IRA.

Ali kako ide specificno za americke akcije koje su kupljene na tim racunima? Ako sam dobro shvatio, tu moras da platis porez na dividende čak i ako si na TFSA racunu, i moras odmah a ne posle da platis porez ako si na RRSP racunu. Da li ima nešto posebno za „capital gains” na americke akcije, ili se „capital gain” na njih (ne) oporezuje kao i svaki drugi?

> TFSA i RRSP nemaju nikakav capital gains porez.

Da, bre, to je isto kao i u Americi. Glupo sam pitanje pitao. Izvini. Ja kad pogresim, ja priznam! Ako može i jedna sala, ovo je već druga-treca greška od kako sam na forumu u proteklih 20 godina. :)

Ozbiljno sad, to što je na RRSP zaradu poreska stopa kao na platu (dok je za „capital gain” upola manja ako sam dobro razumeo) znači da RRSP nekad može da bude losiji nego „taxable”, za one koji drže pare na kraci rok u RRSP ili za one koji imaju istu poresku stopu na prihod kad vade pare sa RRSP kao i kad stavljaju.